Обзоры
  • Льготные кредиты малому бизнесу от МСП БанкаЛьготные кредиты малому бизнесу от МСП Банка
  • Сделать кредиты доступными для более широкого круга заемщиков — вот основная цель программ господдержки предпринимательства. Реализацией данной цели занимается МСП Банк, который предлагает займы бизнесу на льготных условиях.
  • Все обзоры







Вексель


Вексель — ценная бумага (статья 815 ГК РФ), которая удостоверяет обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по прошествии определенного срока обозначенную в нем денежную сумму владельцу векселя (векселедержателю). Его можно использовать как средство расчета (оплатить товар продавцу), как обеспечение по кредиту, как источник дохода (покупка векселя в банке с последующим получением процентов).

Таким образом в сделке участвуют две (простой вексель) или три (переводной вексель) стороны. Векселедатель — сторона, которая выпускает вексель (при простом векселе — заемщик). Векселеполучатель — сторона, которой направлен платеж по векселю (при простом векселе — кредитор). Плательщик (трассат) — сторона, которая выплачивает вексельную сумму за векселедателя.

На простом векселе не указывается, кто является получателем денег. Это ценная бумага на предъявителя. Переводной вексель выписывает трассант (например, покупатель товара) на имя ремитента (продавца товара и получателя средств). В таком векселе содержится письменный приказ банку (трассату) выплатить ремитенту вексельную сумму. При передаче векселя на обороте ставится передаточная надпись — индоссамент. Акцепт — это письменное согласие на выполнение обязательств по векселю. Свое согласие трассат подтверждает надписью на лицевой стороне векселя. Учет векселя — это выдача денег кредитору.

Особенности векселя

  • безусловность денежного обязательства подразумевает, что никакие условия не могут отменить обязательство уплатить определенную сумму векселедержателю;
  • самостоятельность означает, что вексель юридически не привязан к конкретному договору, он возникает в результате определенной сделки, но обособляется от нее и существует как отдельный документ;
  • строго определенная форма заполнения, вексель должен содержать все необходимые реквизиты, отсутствие хотя бы одного из них делает его ничтожным.

    • Обязательные реквизиты векселя

  • наименование векселя, метка. Вексель может быть простым (платит сам векселедатель) или переводной (векселедатель требует от плательщика рассчитаться за него);
  • обязательство оплатить вексельную сумму. По простому векселю должник «обязуется» расплатиться, по переводному — «требует» от третьей стороны;
  • размер вексельной суммы (цифрами и прописью). Вексель может быть выписан с учетом процентов(это своеобразная отсрочка платежа, за который могут потребовать заплатить). Они могут быть либо включены в вексельную сумму, либо указаны отдельно;
  • срок платежа. Есть несколько вариантов: по предъявлении векселя, в течение какого-то времени от предъявления, в течение определенного времени после составления, в определенный день. Если срок платежа в векселе не указан, то это означает, что он подлежит оплате по предъявлении в течение года с момента выставления векселя;
  • место платежа (по умолчанию — местонахождение плательщика);
  • наименование и адрес получателя платежа (и плательщика). При простом информация о плательщике не указывается, так как им является векселедатель. При переводном — это могут быть разные лица, поэтому наименование и адрес плательщика нужно обязательно указать;
  • место и дату составления;
  • подпись векселедателя (в правом нижнем углу векселя, рукописным путем). Если векселедатель — юрлицо, то подписи ставят директор и главбух, а рядом — печать организации.
    • Также на лицевой стороне векселя может быть аваль — вексельное поручительство, гарантия платежа по векселю третьего лица. Может потребоваться, когда платежеспособность векселедателя вызывает сомнения. На оборотной стороне векселя может быть индоссамент — передаточная надпись, которая фиксирует факт перехода прав требования по бумаге на другое лицо.

    Виды векселей

    В зависимости от выполняемых функций и условий возникновения долга векселя классифицируются по разным признакам и видам.

    Таблица 1. «Классификация векселей но признакам и видам»


    Данные: «Учет ценных бумаг финансовых вложений», Натепрова Т.Я.


    Признак классификацииВиды векселейКраткая характеристика
    1. ЭмитентКазначейскиеВыпускаются от лица государства ЦБ РФ или Минфином
    МуниципальныеВыпускаются местными органами  управления
    ЧастныеВыпускаются частными компаниями
    БанковскиеВыпускаются банками для привлечения за определенное вознаграждение временно свободных денежных средств компаний или частных лиц
    2. Экономическая сущностьКоммерческиеВ основе лежит конкретная товарная сделка, цель — отсрочка платежа, предоставление коммерческого кредита
    ФинансовыеВ основе — выданный займ, сущность — гарантия его возврата
    ФиктивныеНе связаны с реальным перемещением товара или денег
    3. Плательщик по векселюПростые (соло)Плательщик и векселедатель — одно лицо. Участвуют две стороны: векселедатель  (должник) и векселедержатель (кредитор)
    Переводные (тратта)Плательщик и векселедатель — разные лица. Участвуют три стороны:  векселедержатель, векселедатель (должник первого векселедержателя), плательщик (должник векселедателя)
    4. Срок платежаОпределенно срочныеКонкретная дата оплаты
    Неопределенно срочныеДата оплаты зависит от векселедержателя
    5. Наличие залогаОбеспеченныеВексель гарантирован залогом, который остается в распоряжении кредитора до полной оплаты долга
    НеобеспеченныеВексель не гарантирован залогом
    6. Возможность передачи другому лицуИндоссируемыеПо индоссаменту могут передаваться другому лицу, свободно обращаются
    НеиндоссируемыеИменные, передача другому лицу невозможна, делается оговорка «не приказу»
    7. Место платежаДомицилированныеМесто платежа не совпадает с местонахождением плательщика, первого держателя или с местом выдачи векселя. Указано в векселе дополнительно
    НедомицилированныеМестом платежа является место нахождения трассата (переводной вексель),  векселедателя (простой вексель), ремитента (первого получателя) или место выдачи векселя

    Заявка на кредит для бизнеса
    Ваша заявка будет отправлена в несколько банков в вашем городе, которые занимаются кредитованием малого бизнеса. Можно выбрать один или сразу несколько банков.
    Отправить заявку
    Заметки по теме